混凝土搅拌站计划项目的探讨

洪莹

（沈阳市公路建设股份有限公司，辽宁 沈阳 110000）

一、现做出可行性研究报告

此项目总共需要约160 万方左右混凝土，混凝土价格以政府发布的同期信息价为基准价，优惠幅度20 元/立方米，可节省资金3200 万元。搅拌站全套设备投入费用约1500 万元，基础配套设施等投入建筑工程费用约195万元，其他费用10 万元。生产流动资金大约需2000 万左右，原材料周转期为一个月，成品回款期两个月。本项目选用预拌混凝土生产线两条，设计总生产能力为60 万立方米/年。实际年生产能力为50 万立方米，建设周期为五个月，在生产过程中，根据业务与生产情况，可在适当时期增加二期工程建设。

二、根据工程所在地选用总平面布置

根据工程情况选择场址，应考虑如下几个因素：首先方圆35公里的运输范围是比较经济的，其次是原材料进货距离。合理布置功能区，使功能区有机结合，达到功能互补；统筹规划，并留有发展余地。

总平面设计方案：

一般而言，拟建场地占地面积在30 亩，建设年产40 万方以上的商品混凝土搅拌站，根据甲方提供的使用土地要求，将用地分为生产区、办公区、生活区和原料储备区。项目平面布置中，结合土地的现状，在考虑布置以节约用地的原则，土地三通一平、土地的基本建设尽量是现成的，或者经过简单的改建就可以上基础建设、设备安装、调试完成生产建设预计需要3 个月时间，用房的建设可以先进行简单固定的办公，实验用房屋的建设。

电力的通畅、变电设备的购买预算根据搅拌站的规模配置规模相当的变压器。如果有现成的就最好，否则要加15 万左右的投资。（预留备用发电机组500 千瓦）

三、生产设备购买及选择分析

1.混凝土搅拌站主机的选型

根据市场的规模配置180 双机组的搅拌楼。使用成本经济，求稳定可靠，可发展性强。

2.混凝土搅拌车的选择10 立方以上。

3.混凝土泵送设备的选择配备国产的混凝土泵，37M 或52M 的混凝土泵车，尽量用一家的产品，方便维修和服务。

4.实验室设备的选型标准的一套实验室设备价格在15 万左右。办公用品主要是混凝土方量的统计，车辆的管理调度设备。

主要生产设备投资估算：

我们按建立一个大型规模搅拌站，年设计生产能力为60 万立方米，年实际生产能力按40 万立方米计算，需求主要设备见下表。

四、人员组成及组织架构

1.人员组成

经营人才主要负责搅拌站的业务，价格的谈判，合同的签订。

2.管理人员

主要负责场地的管理，质量的控制，各级领导的检查，原材料的购买。生产的安排和调度，帮助生产的正常进行。

3.实验室人才

关键的岗位之一，实验室是增加效益的地方。28 天的强度报告的出具。配方的研究，然后如何降低生产成本。4.办公人员、后勤人员等财务人员

可以根据当地的市场情况，成立混凝土公司和运输公司。减少财务费用的支出。

五、搅拌楼操作人员组织机构及劳动定员

本企业为董事会领导下的总经理负责制，总经理对企业全权负责，董事长依照合同章程规定决策解决企业中重大问题，主要设置机构有：生产计划部、技术部、质检部、人事部、财务部、供销部、后勤部、运输部和生产车间。

1 劳动定员

本项建成后需固定员工50 人，其中生产定员28 人，技术人员7 人，管理人员10 人，服务人员5 人

本项项目设计定员50 人，按总产值（现行价）计为每人每年300 万工人劳动生产率：

本项目设计工人定员28 人，按总产值（现行价）计为每人每年535.71万元。

由于该生产线自动化程度高，所有招聘工人的技术等级按四一五级工要求，并在投放前抓紧全员技术培训，设计部门负责为用户培训操作维护人员4 名，其中机械2 名，电控2 名，有关人员应参加投放前设备调试工作，现场边听技术人员介绍设备性能，一边亲手操作。并可根据具体情况，派遣少量技术及管理人员赴设计生产部门进行短期培训，混凝土搅拌运输车，散装水泥车，装载机司机全部招聘有15 年驾龄的技术娴熟的中年劳力。

附表 人员安排

六、原材料组成

1、砂子、石子、水泥、粉煤灰、矿粉、外加剂等

根据当地的市场情况，进货的渠道，组织运输。2、当地市场的供应价格

了解以上材料的价格，一般是到达场地的；运输的价格等等。3、当地的交通运输条件

商品混凝土的主要产品全部是通过运输来进行的。运输市场的费用和价格等是效益的重要影响因素。

七、项目实施进度与安排设想

该混凝土搅拌厂投产后每年可向社会提供商品混凝土50 万立方米左右。混凝土所用原料经化验合格后存入堆场和料库，通过皮带输送机和斗式提升机分别进入搅拌系统料仓，经电子秤计量由中心控制室控制，进入搅拌系统拌和，搅拌运输车将拌好混凝土运至工地卸料浇注，需要提升的混凝土泵送至高层进行灌注。

为减少投资额和缩短建设工期，尽量减少土建工程，选用200 吨左右的钢结构筒仓数个，适当增加物料堆放场地，形成设备占地少，布局紧凑等优点。搅拌设备采用厂家生产的成套设备，从浇注基础安装，调试，包括用复合夹心板进行搅拌楼处装修，预计3 个月即可完成。

八、投资效益分析

（1）固定资产折旧：

年折旧（投资额X 形成率+建设期利息）x（1-净残率）预计使用年限

年单位产量均摊折旧费二400 万元/年+40 万m4 年二10 元/n?（2）每立方米直接成本费用

（3）产值形成分析（按年产40 万立方米计算）

以C30,325 元/立方米（含运费）；泵费25 元为准

砕价+运费+泵费二销售价（含税）

315元/nf+25元/m-340元//

每年销售收入：340 元/m?X50Zfm:-17000 万元

（4）每立方米混凝土利润分析

销售价（含税）-成本价=毛利

340元/m-270元/n?二70元/荷

应交税金二增值税+城建附加费+教育附加费

增值税二销售收入/1.06X 税率（6%）=340 元/m71.06X6%=21 元/n?

城建附加费=增值税X 税率（7%）=1.5 元/a?

教育附加费二增值税X 税率（3%）二0.65 元福

每立方米应交税金二21 元/m’+l.5 元/m>+0.65 元/m3=23.15 元/m*

年销售税金:23.15X50=1157 万元

单位边际贡献二销售收入-税金-成本

单位边际贡献=340 元/m:-23.15 元/m3～270 元/n?=46.85jt/m3

（5）年利润分析（以年生产混凝土35 万立方米计算）

年单位边际贡献=46.85 元/nfX500,000m3=2342.5万元

若按两年半计算(30 个月)

投资1595^30 月二53.2 万元/月

53.2X12月二638万元/年2195-638=1557万元/年

项目建设期

该项目建设期、试产期为半年，负荷达到计划的80%以上，以后各年达到计划的100%,生产期预计为5 年。

盈利平衡分析(按年产50 万立方米混凝土计算)

年固定成本:(270-200-28)X50=2100万元

年可变成本:(200+28)X50=11400 万元

年总成本：50X270=13500 万元

年销售收入：17000 万元

年税金:730 万元

按以下算式计算生产能力利用率，盈亏平衡点

BFT=年固定成本

年销售收入-年可变成本-年销售税金二2100：(17000-11400-730)=43.1%

以生产能力利用率表示的盈亏平衡点BET=46%,表明此搅拌站只要年生产50X43.1%^21.5 万立方米混凝土就可保本经营，说明此项目具有较强的抗风险能力。

前期投资基础设备与基建工程在1595 万元，流动资金2000 万元。

当地的混凝土市场价格。原材料成本基本在200 元，市场价格大约在340 元左右（含税），按生产量35 万方计划，除去其他管理成本，每立方米纯利润控制46.85 元，年净利润1639 万元年产21.5万方可维持运营成本。

进而可以预计投资回报周期。一般而言，投资在1 年左右可以全部收回。

设备配备的完整程度，设备自己购买与租赁对利润的影响大。

前期公司没有混凝土资质，需要对外借用，一年费用大约在20 万

综合经济效益分析：

该项目投资回收期约为1 年，投资利润率为413.1%,盈亏平衡点分析表明该项目具有较强的抗风险能力，经济效益很好。

结论

综合以上几点分析，该项目具有广阔的发展前景，有良好的社会效益和经济利益。随着我国经济速度的快速发展，该项目在后期发展中会呈现出重要作用。