关于改进商业银行贷后管理工作的新思考

姚芳

【摘要】目前商业银行不良贷款率呈增长趋势，贷后管理是防控风险的重要环节，但商业银行贷后管理中存在着重贷轻管、贷后工作流于形式质量不高、激励约束机制不健全等问题，贷后管理的现状有待改进。如何解决贷后管理中存在的问题，提高贷后管理水平，本文作者根据实际工作经验认真思考后，提出了具体的可操作性措施。

【关键词】商业银行 贷后管理 改进

近几年来，受宏观经济下行压力加大、经济结构调整和产业转型升级等多重因素影响，某些制造业和部分批发零售企业经营困难，盈利能力下降，贷款违约时有发生，各商业银行不良贷款率呈增长趋势，当前形势下如何加强贷后管理工作，防控风险，确保信贷资产安全，让贷后管理也象前台营销工作一样也成为银行效益的增长点，需要进行全新的梳理和思考。

一、当前商业银行贷后管理现状

在贷款发放或其他信贷业务发生后直到本息收回或信用结束之前，银行工作人员会以专业的方式开展持续性的贷款监控和管理工作，包括授信后检查、风险预警和处置、信贷业务到期处理、档案管理、问题授信处理、贷款收回等。

第一，在组织工作与职责划定上，一般貸款管户客户经理是贷后检查与风险预警的第一责任人，负责对借款人进行日常信息收集和回访；某些实行风险经理派驻制的银行，风险经理会对管户客户经理的贷后检查进行抽查监督和审核；信贷管理部门及相关管理人员会对贷后管理工作进行组织、指导、督促、审核、检查和考评。

第二，根据贷后检查的时限和频次，主要包括首次跟踪检查、定期检查和特别检查三种，首次跟踪检查是指贷款发放后的20个工作日内，对客户进行的首次贷后检查；定期检查分为以下几种情况：对于客户经营正常的低风险业务每6个月检查一次；对于借新还旧和展期贷款每1个月检查一次；其他类贷款每3个月检查一次；特别检查是在银承、信用证等表外到期发生垫付时，贷款发生垫息、逾期时，以及借款人发生突发性的、严重性问题时，立即对客户进行实地贷后检查。

第三，贷后检查的操作程序及管理模式。目前贷后检查管理方面各商业银行一般实行定期检查报告制度，管户客户经理按照检查时限实施检查，一般都是按照相关文件规定的检查内容进行，收集完相关信息后，形成书面贷后检查报告，报信贷管理部门相关管理人员审核签字归档。

二、目前贷后管理工作中存在的突出问题

（一）“重放轻管”的观念暗涌流动

目前，各商业银行虽然都很重视贷后管理工作，但在实际操作中“重放轻管”的现象仍然比较普遍。由于利差仍然是银行收益的重要来源，银行通过加大对信贷的营销和投放可以获得收益，而耗时耗力的贷后管理工作并不能产生直接的经济收益；其次贷后管理各商业银行虽然也有考核指标，但一般以贷款收回率、非应计贷款控制余额等量化风险指标来进行考核，好看的数字往往可以掩盖实际的贷后管理质量；同时随着信贷业务的不断增长，大量的新增贷款更是稀释了银行的不良贷款率；此外银行同业竞争激烈，绩效考核的压力等因素，这些都导致一些商业银行经营单位负责人和信贷人员普遍重视信贷业务拓展和贷款发放，轻贷后跟踪管理，没有认识到贷后管理是贷款全流程管理的一个有机组成部分，造成了“前重后轻”、“虎头蛇尾”的现象。

（二）贷后管理质量不高

在贷后检查工作中敷衍应付，走过场，流于形式的现象比较普遍。一是贷后检查报告粘贴复制以前的内容，只修改财务数据和日期，缺乏对企业现状的客观分析评价及风险预警；二是贷后检查缺乏核实求证和甄别真伪的意识，对企业提供的财务报和税票不加核实直接使用，埋下潜在风险隐患；三是贷后检查内容不到位，到客户的厂房等办公现场走马观花，不和财务人员进行深入交流；四是风险意识淡漠，认为企业能按时支付利息就是经营情况正常，就是零风险客户，对客户的日常经营情况疏于监管和检查，甚至对抵押品也不定期进行检查，一抵了之。上述现象导致了贷后检查应发现的风险无法发现，贷后管理的质量不高。

（三）贷后管理激励约束机制有待完善

当前商业银行考核指标设计及激励措施均以存贷款业务的增量为重，缺乏对信贷管理工作的定性考核，对贷后管理的激励措施也不完善。在实际贷后管理工作中，对于能够发现风险、有效化解风险、贷后管理质量高的贷后管理人员大都是给予口头或通报表扬，相对营销工作的重奖励逊色不少，而对贷后工作疲于应付只要不出问题的贷后管理人员一般不会被问责和处罚，缺乏有效的激励约束机制。

三、改进贷后管理工作的新举措

贷后管理是信贷管理的最终环节，对于银行控制风险、确保信贷资产安全至关重要，是商业银行实现可持续发展的保障。对于目前各商业银行贷后管理工作中存在的问题，可以从以下几个方面来进行改进和完善，提升贷后管理水平，稳定资产质量，增强商业银行的核心竞争力。

（一）培育新的贷后管理文化理念

要改变目前贷后管理流于形式、贷后管理质量不高的局面，树立先进的贷后管理理念势在必行。各经营单位和信贷管理人员要摒弃“重贷轻管”的错误思想，认识到贷后管理的重要性，贷后管理是控制风险，防止不良贷款发生的重要环节，特别是在今天企业经营环境日益复杂多变，经营方向多元化，跨业经营、跨区域经营和跨国经营越来越频繁，这些都使得贷后管理工作必须扎扎实实的开展，落到实处。对信贷人员要加强警示教育，培育“好贷款是管理出来的”、“谁在贷后管理上领先一步，谁就具有核心竞争力”、“资产质量是业务经营生命线”、“充分暴露风险”等先进信贷信贷管理和风险文化理念。

（二）将贷后管理融入贷款全流程管理

为有效防范信贷风险，商业银行要转变目前贷后管理从贷款发放后开始的做法，从贷款调查开始着手贯穿到该笔贷款生命周期中的每一个环节，把握贷后管理的重点和风险点，增强风险控制的能力。在贷前进行细致的调查工作时，客户经理、产品营销部门和风险管理部门要根据掌握的客户信息和存在的潜在风险，确定贷后管理方案和管理策略，客户经理在调查报告中给出贷后管理建议。贷中审批时，根据贷前调查情况和贷审会意见，在授信批复中，明确贷后管理需要特别落实的方案和条款。这样在贷后管理中，贷后管理人员可以根据批复内容及时对借款人进行风险监控，做到有的放矢，有效防范贷后管理风险。

（三）实现贷后管理价值创造功能

貸后管理不仅是信贷管理中控制风险的重要一环，还是一个能够进行价值创造的过程。在贷后管理中走访客户，获取企业信息，分析风险，从中可以了解客户的需求，获取灵感创新满足客户的新产品；在关心客户的经营管理情况时帮客户出谋划策，排忧解难，维护良好的客户关系，提高客户的忠诚度；同时贷后管理还是拓展客户渠道的有效途径，比如上下游客户，或优秀的老客户推荐的新客户。

（四）实施差别化贷后管理和团队协作

商业银行要改变目前“贷后管理工作是客户经理的事情”的局面，对贷后实施差别化管理，建立团队协作机制，提高贷后管理水平，有效防范贷后管理风险。首先各支行根据贷款授信额度、风险程度和管理难度等将客户分为一般户和重点户进行管理。其次，建立一支高素质专业化贷后管理团队，除客户经理外，前后台业务管理部门、风控部以及分管行长都参与进来，必要时还可以聘请外部专家作为贷后管理团队的顾问成员。对于一般户，可由管户客户经理完成贷后管理并适当减少贷后频次；对于重点户，由管户客户经理会同管理部门人员组成的团队进行贷后管理，以利于解决贷后管理中的疑难杂症，提高贷后风险管控水平。

（五）建立有效的贷后管理激励机制

建立和完善科学的贷后考核评价体系和激励约束机制，是商业银行保证贷后管理质量的强大后盾。一是形成科学的贷后管理评价体系，采取定量指标和定性指标相结合的考核方式，除不良贷款率、非应计贷款控制余额等定量指标外，还应对贷款批复的落实情况、贷后管理的检查质量、归档贷后资料的完整性等进行考核评价。二是建立贷后管理尽职免责机制。当贷款发生风险进行责任认定时，对于贷后工作尽职尽责的客户经理免除其主观责任，保护贷后管理人员工作的积极性和主动性。三是完善贷后管理工作激励奖惩措施，对于贷后管理工作表现优秀的人员，和产品营销业绩突出的人员一样给予精神和物质上的奖励；而对贷后管理敷衍塞责造成风险的人员要进行批评教育和经济处罚。

（六）实现贷后管理信息化，拓宽信息渠道

在商业银行内部，要积极创新贷后管理手段，推进贷后管理信息系统建设和应用，开发对企业财务分析、风险信息提示、资金流向监控等专业化贷后管理工具，实现贷后管理电子化和信息共享功能，提高贷后管理效率。同时要重视拓宽信息收集渠道，改变商业银行在信息方面不对等的弱势地位。除通过人民银行征信系统、行内信贷管理系统等获取客户信用信息外，还要与外部工商行政管理部门、地税国税、产权登记、法院等相关部门建立信息沟通共享机制，及时获取关键信息，更好地把控风险。