施工企业合同风险管理与控制

邹 君

陕西电力工程有限公司

施工企业合同风险管理与控制

邹 君

陕西电力工程有限公司

合同管理贯穿于工程实施全过程的各个方面，是工程项目管理的核心和灵魂。因此加强合同风险管理与控制，提高项目应对风险能力，就显得十分必要。本文通过对合同管理目标、作用、风险认识的分析，提出加强施工企业合同风险管理与控制的措施。

合同；风险；管理与控制

1　合同管理的目标

工程合同管理是对工程项目中相关合同的策划、签订、履行、变更、索赔和争议解决的管理。它是工程项目管理的重要组成部分。合同管理是为项目总目标和企业总目标服务的，保证项目总目标和企业总目标的实现。具体地说，合同管理目标包括：使整个工程项目在预定的成本（投资）、预定的工期范围内完成，达到预定的质量和功能要求，实现工程项目的质量目标，进度目标，成本目标；使项目的实施过程顺利，合同争执较少，合同各方面能互相协调，都能够圆满地履行合同责任；保证整个工程合同的签订和实施过程符合法律的要求。

2　合同管理的作用

合同管理是工程项目管理的核心和基础，工程项目需要合同来规范。合同中明确规定了建筑工程项目花费的成本、工程质量、工期以及项目各方行动的目标和具体程序等内容，它是对项目进行管理的依据，也是处理工程项目实施过程中各种争执和纠纷的法律证据。合同管理不仅是工程项目管理的第一步，而且还贯穿于整个建筑工程项目实施的过程。

3　合同管理的风险认识

风险管理与控制就是识别和评估风险，建立、选择、管理和解决风险的可选方案的组织方法，也就是公司在日常运行中，收集整理、编辑成一系列有效的抗风险的方案，提供给公司各级管理者，便于公司各级管理者能了解项目出现偏差的危险信号，尽可能早的采取正确的行动。从工程项目风险关键环节：获得工程信息、公关、入围、投标、中标、施工、竣工。围绕上述环节做好风险管理四个阶段：1）风险识别。识别风险的方法可以靠观察，利用有关知识，调查研究，查阅有关资料，咨询有关法律专家等。还可以依据类似工程项目发生的风险事件的索赔资料。2）风险评估。对已经识别的风险进行估计和评价，确定风险发生的概率和后果，以及风险发生后的经济效益和处理费用；风险处理。风险被识别、分析、评价以及确定风险量后，其处理方法有以下几种：风险控制：主动采取措施避免风险、消灭风险、中和风险，或者风险一旦发生采取的紧急应急方案，力争将损失减少到最低限度。风险自留：当风险量不大，并不超过项目制订的应急费用时可以自留风险。3）风险转移。将风险转移给合同对手、第三方以及其他投资机构。4）风险监督。包括对已经识别的风险源进行监视和控制，以便及早发现风险事件苗头，从而将风险事件消灭在萌芽中或采取应急措施尽量缩小损失；并且在项目实施中监督实施者认真执行风险管理的组织措施和技术措施，以消除风险发生的人为诱因。

4　加强合同风险管理与控制的措施

4.1树立法律意识，提高风险观念。合同管理的第一步是树立施工企业的法律意识，提高合同管理过程中风险意识，企业管理者应主动学习《建筑法》、《合同法》及有关法律法规，高度重视并有效识别施工合同管理中的法律风险，以有效措施对法律风险进行防控，用法律手段来保护自己。

4.2提高签约质量，依法签订合同。从源头抓起，聘请法律顾问进行法律咨询，认真做好合同评审，防范经营风险，提高合同的签约质量。对所要投标的项目，充分的深入了解建设工程的立项情况、业主资金到位情况等，防止商业诈骗；并对招标文件和合同范本进行认真分折研究，避免不利条款，防范合同陷井或缺陷。施工企业应对业主强加的不平等合同条款据理力争，抵制无效合同。

4.3配置专职管理人员，建立健全合同管理体系。企业合同管理的关键是建立健全起合同管理制度，应该与市场经济相适应，对合同管理全过程起到风险控制作用。合同管理需要专业人员，他们应该掌握合同管理中拟订、修改、谈判及解释等涉及的基本知识，精通工程技术和相关法律法规知识，更应具有合同履行与合同索赔等公共类的技能。

4.4加大过程控制力度，及时收集证据材料。做好合同履行过程证据管理，各个施工地派专人及时收集证据，积累保存与履约有关的材料，并及时得到现场甲方代表、监理、设计等各方面的签字认可。主要证据材料有：1）施工日志。指定专人对现场施工中发生的各种情况，包括天气、出勤人数、设备数量及其使用情况，事件的参与人员等。2）会议纪要。承包商、业主、监理工程师举行的会议，要做好记录，并形成会议纪要，由会议各方签字认可。3）工程照片和工程声像资料。特殊部位、关键部位和突出事件应有真实写照。4）备忘录。业主和监理工程师的口头指示、电话通知要随时作好记录，并请相关方签字确认。5）施工进度计划与签证。施工进度计划与签证报经业主和监利工程师批准同意后，应妥善保存。6）施工图和招标文件。它是承包商投标报价的原始依据，在施工过程中如有修改和变动，应及时请监理工程师和业主签字确认，特别是隐蔽工程部分。

4.5推行合同示范文本，减少合同漏洞。住建部和工商局推荐的示范文本是根据工程施工合同条件，结合我国建筑业改革开放以来的经验教训编写出来的，具有全面、准确、严谨的特点，有很强的操作性的合同文本。推行合同示范文本，将有利于堵塞由于合同管理人员法律水平和理论水平而产生的漏洞，有利于明确合同主体的责任，有利于合同争议的解决。

4.6进行合同动态考核，开展履行评价。工程合同的内容丰富，真实地反映了整个工程项目建设的全过程，开展合同动态考核（重视现场签证、及时记录、收集与整理工程所涉及的各种文件、及时处理停工损失、执行工程量清单规范及定额规定、建立索赔制度等），进行工程合同履行情况评价工作，并总结和归纳在建设过程中的经验和教训在合同终止之后，合同管理员应做好工程合同资料的收集、保存、整理、分类、登记、编号、装订、归档备案工作，实现工程合同档案管理程序化和规范化。通过开展工程项目合同履行情况评价工作，总结合同履行与管理的经验与教训，用于指导今后的合同管理工作，提升工程合同管理水平。

［1］潘锡雄.加强建设工程合同管理的措施探讨［J］.现代经济信息，2012（14）.

［2］梁晓坤.施工企业合同风险防范及控制［J］.现代商业，2012（08）.